Indice
1.ª Parte:
El secreto bancario
1. Introducción. Información y transparencia bancaria
2. Antecedentes históricos
3. Concepto de secreto bancario
4. Fundamento jurídico
4.1. Fundamento contractual
4.2. Fundamento extracontractual
4.3. Fundamento legal
4.4. Fundamento constitucional (derecho a la intimidad personal: art. 18 CE)
4.5. Secreto bancario como secreto profesional
4.6. El uso mercantil como fundamento jurídico del secreto bancario
5. Estructura y relación de confianza en el secreto bancario
6. Contenido del secreto bancario
2.ª Parte:
Límites legales del secreto bancario
7. Introducción: límites al secreto bancario
8. Límites legales del deber de secreto bancario
8.1. La Administración de Justicia
8.1.1. Proceso civil español
8.1.2. Proceso penal. El Ministerio Fiscal. Especial referencia a las
Fiscalías Antidrogas y Anticorrupción
8.2. El secreto bancario y la Cooperación judicial internacional
8.3. La Administración Tributaria
8.4. Intercambio de información tributaria en el ámbito europeo
8.5. El servicio ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de
Capitales e Infracciones Monetarias
8.6. Intercambio de información internacional y comunitaria en materia de
blanqueo de dinero
8.7. Autoridades de supervisión: el Banco de España y la Comisión Nacional
de Mercado de Valores
8.7.1. El Banco de España
8.7.2. La Comisión Nacional de Mercado de Valores
8.8. Comisiones parlamentarias
8.9. Auditoría de cuentas
8.10. Tribunal y Servicio de Defensa de la Competencia. Comisión Europea
9. Conclusiones
10. Bibliografía
11. Indice analítico
12. Abstract
El secreto bancario es la esencia del negocio bancario, subiste a pesar de los límites introducidos recientemente, gracias al reconocimiento internacional de otros intereses públicos y privados más relevantes. De ellos se ocupa sobre todo éste libro, ofreciendo una reflexión sintética y razonada sobre tan importante figura.
